Informations comptables. Infos comptables Comment ouvrir un compte en devises en 1s 8.3
Tout d'abord, ajoutez au répertoire Contreparties la banque avec laquelle l'accord d'achat de devises a été conclu. Si vous disposez déjà de cette banque dans l’annuaire des Contreparties, vous n’avez pas besoin de l’ajouter à nouveau.
Dans le menu Interface complète Annuaires - Entrepreneurs
Créez une nouvelle contrepartie :
Pour effectuer des transactions d'achat de devises, il est important de remplir les champs mis en évidence ci-dessous :
Veuillez noter que vous n'avez pas besoin de cocher les drapeaux Acheteur ou Fournisseur, puisque nous avons seulement besoin d'un accord avec le type Autre. Si vous utilisez une contrepartie existante et qu’elle possède l’un de ces indicateurs, ce n’est pas grave.
Nous enregistrons la contrepartie à l'aide du bouton Ecrire et allons dans l'onglet Comptes et accords :
Pour les transactions d'achat de devises, vous devez immédiatement indiquer le compte bancaire de la banque agréée sur laquelle nous transférerons les fonds pour l'achat. S'il s'agit du seul compte bancaire de la carte bancaire, alors il sera automatiquement inséré dans les documents de paiement.
Mais, très probablement, vous aurez d'autres comptes sur votre carte bancaire. Ensuite, vous devrez indiquer le nom du compte de manière à ce qu'il soit pratique de le retrouver dans la liste. Remplissez la fiche de compte :
Le champ Afficher en bas est modifiable. J'ai indiqué (achat de devises) dans ce champ. Lorsque vous sélectionnez un compte pour un document de paiement, ces mots seront visibles dans le nom du compte.
Passons à l'accord. Si vous avez créé une nouvelle contrepartie, le programme 1C a créé automatiquement un accord de type Autre. Un accord doit être créé pour une contrepartie existante.
Il est important de remplir correctement le contrat :
- Remplissez le nom,
- Type d'accord - Autre,
- La devise du contrat est le rouble, puisque nous achèterons de la monnaie contre des roubles.
2. Créer un compte comptable pour le contrat
Dans UPP et Integrated Automation 1.3, pour mettre en place un compte comptable pour les contreparties et les contrats, le registre d'informations Contreparties des organisations est utilisé. Ceci est pratique si vous effectuez des transactions en devises assez régulièrement.
Dans l'interface complète, sélectionnez l'élément de menu Opérations - Registres d'informations. Sélectionnez les entrepreneurs des organisations dans la liste.
Nous remplissons notre contrepartie et notre accord. Type de règlements - dans la devise de la comptabilité réglementée. Nous remplissons la facture pour toutes les transactions 57.11 - achat de devises étrangères :
3. Nous transférons des fonds en roubles pour l'achat de devises
Pour ce faire, utilisez le document Reçu de paiement sortant. Menu Documents - Gestion de trésorerie - Ordre de paiement sortant.
Le bon choix du type d'opération est très important : Autres règlements avec des contreparties:
Veuillez noter que lorsque vous sélectionnez un accord dans l'ordre de paiement, le compte requis que nous avons spécifié dans le registre des contreparties des organisations à l'étape précédente sera automatiquement sélectionné.
Notre opération n'est pas soumise à la TVA, vous devez donc en indiquer le taux Sans TVA(rappelez-vous que le taux de 0 % est un taux d'exportation et ne doit pas être sélectionné pour les transactions sans TVA).
Pour que notre paiement soit répercuté en comptabilité, plusieurs conditions doivent être remplies :
- l'ordre de paiement doit être posté
- l'ordre de paiement doit avoir le drapeau Payé (en haut à gauche). Si vous utilisez une banque cliente, cet indicateur est activé automatiquement lors du chargement d'un relevé bancaire dans 1C.
- Le drapeau Réfléchir dans la comptabilité (en haut à droite) doit être coché.
Les publications peuvent être consultées à l'aide du bouton situé sur le panneau supérieur du document. Voici à quoi ressemblera le câblage si tout est fait correctement :
4. Nous pensons que la banque a acheté des devises pour nous
Pour ce faire, utilisez le document Ordre de paiement pour réception des fonds. Menu Documents - Gestion de trésorerie - Ordre de paiement pour réception des fonds.
Attention au choix du type d'opération : Acheter des devises étrangères:
Il y a un certain nombre de points importants dans le remplissage de ce document dans lesquels des erreurs sont souvent commises :
1. La contrepartie et l'accord sont les mêmes que ceux que vous avez utilisés pour transférer les fonds destinés à l'achat. Dans le cas contraire, les règlements au titre du contrat ne seront pas d'accord.
2. Comptes bancaires : devises étrangères. Si vous n'avez pas encore créé de compte en devises pour votre banque, vous pouvez en créer un directement à partir de la liste de sélection du document.
3. N'ajustez pas les taux : indiquez le taux réel d'achat de devises par la banque et dans le champ suivant - le taux de la Banque Centrale à la date d'achat. Dans une situation normale, le montant de la commande à réception en roubles ne correspond pas avec le montant que vous avez transféré pour acheter de la devise. C'est normal, parce que... Il vous serait difficile de prédire le taux d’achat exact.
Le document propose deux options :
1. Prise en compte des différences de taux de change lors de l'achat de devises. Dans ce cas, vous devez cocher la case Refléter la différence de taux de change dans le cadre des dépenses d'exploitation. Ensuite le câblage sera comme ceci :
2. S’il n’est pas nécessaire de prendre en compte les différences de taux de change, l’indicateur Refléter la différence de taux de change dans le cadre des dépenses d’exploitation doit être décoché. Les écritures seront générées sans calcul des différences de change :
Dans ma version, les différences de taux de change sont prises en compte. Nous pouvons voir le résultat de nos opérations dans le bilan du compte 57.11 :
Nous voyons le solde débiteur - c'est le montant que la banque doit restituer sur notre compte sous forme de solde.
Un exemple de vente et d'achat de devises dans 1C 8.3 (Comptabilité 3.0).
Exemple de vente de devises étrangères
Par exemple, supposons que nous souhaitions vendre 900 dollars américains à la banque VTB et en recevoir l'équivalent en roubles.
Tout d'abord, décidons des ouvrages de référence dont nous aurons besoin :
- Banque contrepartie et accord avec elle en devise (USD)
- Notre organisation et deux comptes bancaires - roubles et dollars
La vente de devises se déroule en deux étapes :
- Nous transférons des fonds depuis notre compte en devises (document Radiation du compte courant)
- Nous recevons l'équivalent en rouble de la banque contrepartie sur notre compte en rouble (document Réception sur le compte courant)
Pensons à remplir les documents :
Débit du compte courant
Le plus souvent, ce document est créé à l'aide d'un « Ordre de paiement », mais par souci de simplicité, on saisira immédiatement « Débit du compte courant » :
Lorsque vous remplissez le document, vous devez faire attention aux champs « Type de transaction » - « Autres règlements avec la contrepartie » et au champ « Compte de règlement » dans la section tabulaire - nous insérerons le compte 57.22 (Ventes de devises étrangères) dans il.
Ça y est, nous avons envoyé l'argent à la banque. Une fois que la banque aura traité notre paiement, elle restituera les roubles sur le compte en roubles.
Pour être sûr, vérifions le document et regardons les publications de 1C 8.3 :
Recettes provenant de la vente de devises
Une fois l'argent arrivé sur notre compte courant en rouble, vous pouvez créer un document de réception du compte courant. Cela se fait généralement par téléchargement depuis la banque cliente. Je recommande de vérifier l'exactitude des détails que le programme a automatiquement saisis.
Le document doit être complété comme suit :
Veuillez faire attention aux champs suivants :
- Le type de transaction doit avoir la valeur « Produit de la vente de devises étrangères »
- Accord - vous devez indiquer le même accord que celui utilisé dans le document « Radiations »
- Taux d'échange
- Compte courant - si vous avez également sélectionné 57.22, vérifiez qu'il est correctement installé
Après cela, vous pouvez vous assurer que 1C 8.3 a généré les écritures comptables correctes pour la vente de devises :
Acheter des devises en 1C
Nous ne nous attarderons pas en détail sur le processus de prise en compte de l'achat de devises dans 1C 8.3. C’est comme vendre des devises. Cela se fait de la même manière, en deux étapes : débiter de l'argent d'un compte courant en rouble et le créditer sur un compte courant en devise étrangère.
Vous devez faire attention aux nuances suivantes :
- Type de transaction à radier - «Autres règlements avec contrepartie»
- Type de transaction pour réception - « Achat de devises étrangères »
- Compte de règlement - 57.02 (Achat de devises)
Basé sur des matériaux de : programmist1s.ru
J'ai écrit sur la façon d'acheter des devises dans une banque. Ensuite, tout comptable sera confronté à la question de savoir comment effectuer correctement ces opérations. Ensuite, je vais vous expliquer comment traiter l'achat et la vente de devises dans 1C Enterprise 8.2.
Tout d'abord, vous devez créer deux accords pour la contrepartie - la banque.
Appelons le premier accord « Achat de dollars ». Type d'accord: "Autre." Monnaie de paiement:"Roubles"
Appelons le deuxième accord « Vente de dollars » Type d'accord: "Autre." Monnaie de paiement: "USD"
Commençons par acheter des devises.
Débit du compte courant
Type de transaction : Autre radiation.
Suivant Remplissez le montant et débitez le compte 57.02, contrepartie - banque, Accord - «achat de dollars»
L'étape suivante consiste à sélectionner le virement vers le compte courant. Type de reçu - "Achat de devises étrangères"
Il est important de fixer ici le score comptable : 52 !!!
Choisissez un compte bancaire en dollars !!!
Et puis entrez le montant en devise et le taux de change, ou le montant en devise et en dollars. Toutes ces informations sont contenues dans la déclaration.
Une autre nuance importante est que vous devez avoir chargé les taux de change pour les dates des transactions. Cela se fait soit manuellement, soit vous pouvez configurer le chargement automatique des taux de change. Ici, j'ai déjà décrit comment vous faciliter la vie :
Le deuxième problème est l'enregistrement de la vente de devises.
C'est le même principe ici. Mais l'accord « Vente de dollars » est utilisé (les règlements au titre de cet accord se font en devises étrangères !)
1. Débit du compte courant - autre.
Créer le compte comptable 52, compte bancaire en devise étrangère. Compte comptable 57.22, contrepartie - banque, Accord - "Vente de dollars".
2. Reçu sur le compte courant - recettes provenant de la vente de devises étrangères.
Compte comptable - 51, compte bancaire en roubles. Contrepartie - banque, Accord - "Achat de dollars"
Remplissez ensuite selon le relevé, le montant en devise, le taux de change, vérifiez le montant en roubles.
Dans ce cas, après avoir complété les documents, veillez à vérifier le solde du compte 57.02 et du compte 57.22. Ce doit être zéro. Sinon, recherchez l'erreur. Vérifiez les deux documents étape par étape. Principales erreurs :
- dates différentes pour les documents de débit et de crédit
- le compte comptable est mal indiqué dans le coin supérieur gauche
- le document d'inscription est mal sélectionné
Et tout est pareil pour toutes les autres devises, respectivement.
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Dans cet article, nous analyserons étape par étape comment refléter correctement l'achat de devises étrangères dans le programme 1C : Enterprise Accounting, édition 3.0.
Pour acheter des devises en 1C 3.0 auprès d'une organisation, au moins deux comptes courants doivent être saisis dans la base de données, l'un en roubles, le second dans la devise qu'il est prévu d'acheter. Vous pouvez les saisir dans la fiche de l’organisme en cliquant sur le lien Comptes bancaires.
La première étape de l'achat de devises en 1C : Comptabilité
Exécuter un ordre de paiement, puis l'envoyer à la banque en vue d'acheter des devises. Dans le programme 1C, vous devez saisir un ordre de paiement.
La contrepartie est la banque auprès de laquelle la devise est achetée, la banque doit donc être sélectionnée dans la ligne Acheteur. Montant – le montant du paiement en roubles, par exemple, nous devons acheter 10 000 dollars au taux de 62 roubles, nous indiquons le montant de 620 000 roubles.
Pour afficher un formulaire imprimé, utilisez le bouton Ordre de paiement (s'il n'y est pas, voir le bouton Imprimer). Ce document est destiné spécifiquement à la préparation d'un document imprimé et n'est pas obligatoire dans le programme 1C, car il ne forme lui-même aucun mouvement et ne crée aucun affichage.
Veuillez laisser les sujets qui vous intéressent dans les commentaires, afin que nos experts les analysent dans des articles pédagogiques et des instructions vidéo.
La deuxième étape de l'achat de devises dans la comptabilité 1C
Réflexions de la banque débitant du compte de l'entreprise le montant précisé dans l'ordre de paiement qui lui est soumis. En 1C, cette opération est affichée à l'aide de Radiation d'un compte courant. Vous pouvez le saisir dans la liste des relevés bancaires à l'aide du bouton Annuler. Lorsque vous cliquez dessus, un nouveau formulaire de document s'ouvre.
Caractéristiques de remplissage :
Type d'opération dans ce cas Autres règlements avec des contreparties.
Certaines informations (organisation, contrepartie, comptes) correspondent à un ordre préalablement émis et transmis, selon lequel la banque effectue des opérations de mouvement de fonds appartenant à l'organisation.
Dans le champ Contrat, le contrat conclu par l'organisation avec la banque est indiqué, type de contrat Autre, devise - Rouble russe.
Comptes : comptabilité - 51, règlements 57.02. Veuillez noter que pour utiliser le compte 57, l'option d'utilisation du compte 57 lors du transfert de fonds doit être activée dans la politique comptable de l'organisation. Si le compte 67 n’est pas utilisé, le compte courant est 76,09 à la place.
Troisième étape de l'achat de devises en 1C
La banque achète des devises étrangères. Ici, le montant est converti en équivalent rouble et pour un calcul correct, il est nécessaire de maintenir à jour les données de taux de change dans la base de données. L'achat de devises en Comptabilité 1C est enregistré avec le document Réception sur le compte courant (la même liste de relevés bancaires, mais le bouton dans ce cas est Réception, pas Radiation).
Dans cet article, nous examinerons un exemple de ventes et d'achats, de conversion de devises dans 1C 8.3 (Comptabilité 3.0).
Par exemple, supposons que nous souhaitions vendre 900 dollars américains à la banque VTB et en recevoir l'équivalent en roubles.
Tout d'abord, décidons des ouvrages de référence dont nous aurons besoin :
- La banque contrepartie et l'accord avec elle en devise étrangère (USD).
- Notre organisation et deux comptes bancaires - des roubles et des dollars.
La vente de devises se déroule en deux étapes :
- Nous transférons des fonds depuis notre compte en devises (document Radiation du compte courant).
- Nous recevons l'équivalent en rouble de la banque contrepartie sur notre compte en rouble (document Réception sur le compte courant).
Pensons à remplir les documents :
Débit du compte courant
Le plus souvent, ce document est créé à l'aide de « l'Ordre de Paiement », mais pour plus de simplicité nous saisirons immédiatement « « :
Lorsque vous remplissez le document, vous devez faire attention aux champs « Type de transaction » - « Autres règlements avec la contrepartie » et au champ « Compte de règlement » dans la section tabulaire - nous insérerons le compte 57.22 (Ventes de devises étrangères) dans il.
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Ça y est, nous avons envoyé l'argent à la banque. Une fois que la banque aura traité notre paiement, elle restituera les roubles sur le compte en roubles.
Pour être sûr, vérifions le document et regardons les publications de 1C 8.3 :
Recettes provenant de la vente de devises
Une fois l'argent arrivé sur notre compte courant en rouble, vous pouvez créer un document. Cela se fait généralement en téléchargeant à partir de . Je recommande de vérifier l'exactitude des détails que le programme a automatiquement saisis.
Le document doit être complété comme suit :
Veuillez faire attention aux champs suivants :
- Le type de transaction doit avoir la valeur « Produit de la vente de devises étrangères ».
- Accord - vous devez indiquer le même accord que celui utilisé dans le document « Radiations ».
- Compte courant - si vous avez également sélectionné 57.22, vérifiez qu'il est correctement installé.