Informations comptables. Informations comptables Comment faire l'implémentation en 1s 8.3
Afin de refléter dans 1C 8.3 Comptabilité 3.0 le fait de ventes de biens ou de services, il existe un document « Ventes de biens et services ». Sur cette base, des factures et des bons de livraison peuvent être créés. Examinons les instructions étape par étape pour créer ce document et découvrons quelles transactions il génère dans 1C.
Dans la sous-section « Ventes » du menu « Ventes », sélectionnez la rubrique « Ventes (actes, factures) ».
Créez un nouveau document dans 1C 8.3 en sélectionnant l'élément approprié dans le menu « Mise en œuvre ». Dans cet exemple, nous sélectionnons la rubrique « Produits (facture) ».
Sélectionnez une contrepartie dans l'annuaire. Le champ « Accord » sera rempli automatiquement. Si cela ne se produit pas, ajoutez-le à 1C. Dans le contrat, indiquez la devise, le type de prix et les coordonnées bancaires.
Si vous n'avez pas renseigné les coordonnées bancaires de votre organisation, le programme affichera un message correspondant dans l'en-tête du document.
Passons au remplissage de la partie tabulaire du document. Vous pouvez le faire ligne par ligne et en utilisant le bouton « Sélection ». La deuxième option est plus pratique, car elle affiche la quantité restante.
Un formulaire de sélection d'articles s'ouvrira devant vous. Sur le côté gauche vous verrez la hiérarchie des groupes dans le répertoire « Nomenclature ». La partie tabulaire de droite affiche les articles indiquant la quantité de stock restant dans l'entrepôt. Pour plus de commodité, il existe deux modes : « Uniquement les restes » et « Tous ». Le premier mode affiche uniquement les positions pour lesquelles il existe un solde positif.
Pour sélectionner des produits spécifiques, double-cliquez dessus avec le bouton gauche de la souris. Dans la fenêtre qui apparaît, précisez la quantité et le prix de vente. Une fois la sélection terminée, cliquez sur le bouton « Déplacer vers le document ».
Toutes les marchandises sont transférées vers un document avec substitution automatique des factures. Vous pouvez désormais publier un document et créer un document basé sur celui-ci, qui est automatiquement rempli.
Pour des instructions détaillées sur la façon d'enregistrer la vente de marchandises dans 1C, regardez la vidéo :
Exemple de publication
Une partie très importante de 1C 8.3 est la formation des publications. C'est là que les documents comptables sont reflétés. Dans le formulaire du document, cliquez sur le bouton correspondant pour ouvrir un formulaire avec le reflet de ce document en comptabilité et en comptabilité fiscale.
Ici, nous voyons deux fils. Dt 91,02 - Kt 10,01 reflètent le coût des marchandises vendues et Dt 62,01 - Kt 91,01 le chiffre d'affaires.
Si, pour une raison quelconque, des transactions ont été générées pour les mauvais comptes, elles peuvent être ajustées manuellement (la case à cocher « Ajustement manuel »). Il est hautement indésirable de faire cela.
Vous pouvez également ajuster les comptes comptables dans l'en-tête du document en suivant le lien hypertexte dans le champ « Calculs ». 
La solution la plus correcte pour sortir de cette situation ne serait pas dans un document spécifique, mais directement pour la contrepartie, l'article, le groupe d'articles, etc.
La gestion électronique des documents, une manière de refuser le papier
La technologie de gestion électronique de documents 1C permet aux organisations d'échanger des documents juridiquement significatifs, y compris des factures. En règle générale, ces documents sont signés et envoyés par courrier, ce qui augmente considérablement le temps de traitement et, par conséquent, le prix de livraison.
Afin d'effectuer la gestion électronique des documents à partir de 1C 8.3, vous devez sélectionner un opérateur de transfert de données. Certains des plus populaires sont VLSI, Taxokom, Diadoc, etc. Les transactions seront effectuées beaucoup plus rapidement, et directement depuis 1C sans utiliser de papier.
Et le plus important est que les documents ainsi transférés n'auront pas moins de signification juridique que ceux signés manuellement. Les documents sont signés à l'aide d'une signature numérique électronique (EDS), fournie par l'opérateur de transmission de données.
Les prix et tarifs des opérateurs de transmission de données sont différents, il est donc recommandé d'étudier en détail les offres du marché. Vous devez choisir uniquement ceux qui prennent en charge la solution 1C-EDO. Découvrez également avec quels opérateurs travaillent vos contreparties.
La vente de biens est enregistrée dans le programme avec le document Ventes de biens et services. Le document ne peut être enregistré que s'il y a une certaine quantité de marchandises dans l'entrepôt. De plus, les documents Facture de paiement à l'acheteur et Facture sont utilisés.
Facture de paiement à l'acheteur
Le document est destiné à l'émission des factures de paiement.
Sur le chemin Ventes - Facture, à l'aide du bouton Ajouter, ouvrez le formulaire du document et remplissez : entrepôt, accord, acheteur. Nous indiquerons le type de prix sur l'onglet Prix et Devise et ajouterons la Nomenclature et la Quantité des marchandises vendues à la partie tabulaire du document. Enregistrez le document en cliquant sur OK.
Ventes de biens et services
Le document « Ventes… » est rempli de la même manière que le document « Réception des marchandises ». La sélection du mode de travail avec la TVA est exactement la même que dans le document « Réception des marchandises » via l'onglet « Prix et devises ».
Nous émettrons une facture émise
Écritures comptables et fiscales.
Organisez vous-même la vente d'oranges (5000 kg) et de mandarines (500 kg).
Traitement du paiement des marchandises vendues
Le paiement de l'acheteur par virement bancaire est établi avec le document Relevé, et lors du paiement en caisse, en espèces, le document Ordre de réception de fonds est établi.
Si le paiement est effectué par virement bancaire, lors du paiement, l'acheteur inscrit le document Reçu sur le compte courant. Lorsque vous sélectionnez l'opération Encaissement sur le compte courant, un enregistrement du mouvement sur le compte courant dans le journal des relevés bancaires sera généré automatiquement.
Lors d'un paiement en espèces, un document est délivré : Ordre d'encaissement (Banque et caisse).
Il ne reste plus qu'à enregistrer la vente d'oranges. Fais le toi-même.
Celui qui ne fait rien ne fait aucune erreur. Cette vérité est connue de tout comptable qui a constaté des erreurs comptables au cours d'une période clôturée. L'inversion dans 1C 8.3 Comptabilité est un moyen de corriger de telles erreurs. Découvrez comment effectuer une inversion dans 1C 8.3 dans cet article.
Le mot comptable « renversement » vient de l'italien « stornate » – faire demi-tour. En langage comptable, cela signifie créer des écritures comptables avec un signe moins. L'inversion en 1C est utilisée dans les cas suivants :
- corrections d'erreurs comptables;
- annulations de marges commerciales réalisées dans le commerce de détail ;
- ajustements de la valeur des actifs matériels ;
- ajustements des provisions pour dépréciation.
Dans cet article, vous apprendrez comment corriger les erreurs comptables en contrepassant les écritures. Par exemple, comment annuler un reçu d'une période précédente dans 1C 8.3. Ici également, vous lirez comment inverser une implémentation dans 1C 8.3. Lisez la suite pour savoir comment effectuer une inversion dans 1C 8.3 en quatre étapes.
Étape 1. Créer une opération « inversion de document » dans 1C 8.3
Rendez-vous dans la rubrique « Opérations » (1) et cliquez sur le lien « Opérations saisies manuellement » (2). Une fenêtre s'ouvrira pour créer une opération « d'inversion de document ».Dans la fenêtre qui s'ouvre, cliquez sur le bouton « Créer » (3) et cliquez sur le lien « Inversion de document » (4). Un formulaire s'ouvrira pour remplir l'opération « annuler le document ».
Dans la fenêtre qui s'ouvre, dans le champ « Organisation » (5) indiquez votre organisation, dans le champ « Date » (6) - la date de l'opération. 
Ensuite, vous pouvez commencer à annuler diverses transactions. Par exemple, pour annuler une transaction pour la réception de biens (services).
Étape 2. Effectuer une opération pour annuler la réception de la période précédente
Dans le formulaire « Annulation de document » il y a un champ « Annulation de document » (1). Dans ce champ à droite, cliquez sur le bouton de sélection « … ». Une liste de documents et de transactions s'ouvrira (2). Pour contre-passer le reçu de la période précédente, sélectionnez « Récépissé (acte, facture) » (3) dans cette liste. Une fenêtre s'ouvrira avec une liste des documents de réception précédemment créés.
Dans la fenêtre qui s'ouvre, sélectionnez le reçu de facture (4) que vous souhaitez annuler et cliquez sur le bouton « Sélectionner » (5). 
Après cela, les onglets « Comptabilité et comptabilité fiscale » (6) et « TVA présentée » (7) apparaîtront en bas de la fenêtre. Dans l'onglet « Comptabilité et comptabilité fiscale », vous pouvez voir les écritures (8) qui ont été effectuées dans le document erroné. Les montants de ces transactions (9) sont indiqués par un signe moins. 
Dans l'onglet « TVA présentée », vous pouvez voir l'écriture d'extourne pour les registres de TVA (10). 
Ainsi, l'opération « Annulation de pièce » annule les écritures en comptabilité et en comptabilité fiscale pour la pièce de réception sélectionnée. Les inscriptions dans les registres spéciaux 1C sont également annulées. Pour terminer l'opération d'annulation du reçu, cliquez sur le bouton « Enregistrer » (11). Désormais, les écritures inversées sont reflétées dans la comptabilité 1C 8.3 Comptabilité. Afin d'imprimer une attestation comptable pour une opération d'extourne, cliquez sur le bouton « Attestation comptable » (12). Un formulaire d’aide imprimable s’ouvrira.
Dans le formulaire d'aide imprimé, cliquez sur le bouton « Imprimer » (13). 
Étape 3. Inversez l'implémentation dans 1C 8.3
Créez une transaction d'annulation comme à l'étape 1 de cet article. Dans le champ « Document à annuler » (1), sélectionnez « Ventes (acte, facture) » (2). Une fenêtre s'ouvrira avec une liste des implémentations précédemment créées.
Dans la liste, sélectionnez la vente que vous souhaitez annuler (3). Les onglets « Comptabilité et Comptabilité fiscale » et « Ventes TVA » avec contre-passations apparaîtront en bas de la fenêtre. 
Dans l'onglet « Comptabilité et comptabilité fiscale », vous pouvez voir les écritures (4) qui ont été effectuées dans le document erroné. Les montants de ces transactions (5) sont indiqués par un signe moins. 
Dans l'onglet « Ventes TVA » (6), vous pouvez voir l'écriture d'extourne pour les registres TVA (7). 
Pour terminer l'opération d'annulation de la vente, cliquez sur le bouton « Ecrire » (8). Désormais, les écritures inversées sont reflétées dans la comptabilité 1C 8.3 Comptabilité. Découvrez comment imprimer une attestation comptable à l'étape 2 de cet article. 
Étape 4. N'oubliez pas de soumettre des déclarations de revenus mises à jour après avoir corrigé les erreurs pendant la période fermée
Si vous avez annulé les données d'une période fiscale précédente, vous devrez soumettre des déclarations de revenus rectificatives. Nous vous rappelons que les clarifications fiscales sont soumises pour la période au cours de laquelle des saisies erronées ont été effectuées.Presque toutes les entreprises manufacturières sont parfois confrontées à la nécessité de vendre leurs stocks excédentaires. Cela peut être dû, par exemple, à la mise à jour de la gamme de produits, aux changements dans le processus technologique de production et à d'autres situations provoquées par les activités économiques.
Nous vous expliquerons dans notre article comment formaliser ce type d'opération dans le programme 1C : Comptabilité 8 et quelles opérations de vente matérielles dans 1C 8.3 seront générées dans ce cas.
Vérification des matériaux restants
En règle générale, la décision de vendre des matériaux provenant des entrepôts de l'entreprise est prise après avoir dressé un inventaire ou généré un rapport de contrôle sur les soldes des stocks.
Leur comptabilité est tenue sur le compte comptable 10 « Matériaux » et est organisée avec l'indication obligatoire des analyses par type, lieu de stockage (entrepôts) et documents de réception des matériaux et matériaux dans l'organisation. Des enregistrements quantitatifs et totaux sont conservés sur le compte.
Pour obtenir les bilans matières, vous pouvez utiliser un rapport comptable standard type - « Bilan du compte ». Les rapports standard sont disponibles dans la section de l'interface système principale du même nom.
Définissons les paramètres du rapport pour le compte 10 avec un regroupement par sous-comptes, entrepôts et matériaux :
Le résultat de la génération sera un rapport au format suivant :
À la date du rapport, nous disposons de soldes de matières importants dans le sous-compte 10.01, qui se trouvent dans l'entrepôt principal de l'entreprise.
Formation d'un document de mise en œuvre
Nous formaliserons la vente de matériels à l'aide du document de configuration standard « Ventes (actes, factures) » disponible depuis la section « Ventes » de l'interface principale du système.
Après avoir cliqué sur ce bouton, nous avons accès à un choix de plusieurs types d'opérations. Pour enregistrer une vente, sans services de transport supplémentaires, utilisez l'opération « Marchandises (facture) ». Si la vente s'accompagne de prestations complémentaires, utilisez l'opération « Biens, services, commission ».
Regardons un exemple simple de vente uniquement de matériaux en sélectionnant la première opération dans la liste proposée. Remplissez le formulaire électronique proposé par le système :
Nous remplirons le document de manière séquentielle - en-tête, partie tabulaire, pied de page. Nous accordons une attention particulière aux détails marqués de lignes rouges - ce sont des éléments obligatoires à remplir.
Il y a deux hyperliens dans l'en-tête du document, en cliquant sur lesquels on indique les comptes de règlement avec la contrepartie/acheteur et l'installation des types de prix et du régime de TVA. En général, les valeurs par défaut suggérées par le document sont optimales et ne doivent généralement pas être modifiées. Si vous devez néanmoins sélectionner un compte courant, un délai de paiement ou un mode TVA différent, cela se fait après la transition dans des fenêtres séparées.
Laissons les valeurs par défaut inchangées et remplissons le tableau.
Cela nécessite une indication des matériaux spécifiques qui seront vendus au client. Il est plus pratique d'utiliser le bouton « Sélection » pour rendre le processus de remplissage du tableau aussi efficace que possible.
Dans la fenêtre de sélection qui s'ouvre, le mode d'affichage des soldes est prédéfini et le remplissage est configuré avec une demande de la quantité et du prix du matériel proposé à la vente. En sélectionnant les fiches articles nécessaires, en indiquant la quantité et le prix, les données sont ensuite transférées à l'aide du bouton « Transfert vers le document ».
Ainsi, le formulaire complété ressemble à :
Les transactions de vente de matériaux dans 1C 8.3 seront reflétées correctement si les comptes comptables sont correctement configurés. Leur ajustement est disponible directement depuis le formulaire via le lien dans le fragment de tableau.
Après la validation du document, les transactions de vente d'articles seront générées dans le système.
En règle générale, la vente de stocks ne fait pas partie des activités principales des organisations. Pour comptabiliser les produits et charges de cette opération, le compte 91 « Autres produits et charges » est utilisé. Les écritures d'annulation du coût des matières mises hors service générées par le document de vente en 1C : Comptabilité 8 peuvent ressembler à ceci :
Pour refléter pleinement la transaction commerciale, nous présentons l'ensemble des transactions dans l'organisation du contribuable.
- Le coût des biens matériels vendus est amorti en autres dépenses :
- D91.02 (par types d'autres dépenses) – K 10 (par types de matériaux, lieux de stockage).
- Les revenus de l'acheteur provenant de la vente de biens matériels se traduisent :
- D62.01 (par contrepartie, accord) – K 91.01 (par types d'autres revenus).
- TVA accumulée sur la vente de biens matériels :
- D90.03 – K 68.02.
La vente de tout type de stock est confirmée par des documents imprimés standardisés. La vente est accompagnée d'une facture de remise des matériaux au tiers sous le formulaire M-15 ; elle peut être générée à partir du document de vente :
Vérification des matériaux restants après-vente
En conclusion, vérifions comment les transactions de vente de matériaux dans 1C 8.3 affecteront les rapports standard. Utilisons le rapport d'OSV :
Le solde final du compte 10 confirme que la transaction de vente de matériaux est reflétée correctement.
Afin d'afficher la vente de biens et la prestation de services, il est prévu d'utiliser un document spécial appelé « Ventes de biens et services ». Nous vous expliquerons comment le créer et y saisir les données nécessaires, et examinerons les types d'écritures comptables qu'il peut créer.
Créer et remplir un document pour la mise en œuvre en 1C
Tout d'abord, vous devez accéder au menu « Ventes », puis suivre le lien intitulé « Ventes de biens et services », qui ouvre une liste de documents. Ensuite, cliquez sur le bouton « Ventes » et sélectionnez « Biens, services, commission » dans la liste des types de transactions de vente qui apparaît, par exemple, l'élément « Biens (facture) ».
Un nouveau document s'ouvrira que vous devrez remplir. Les champs obligatoires sont généralement soulignés par une ligne pointillée rouge. Nous indiquons :
- les détails de l'organisation ;
- les données des contreparties ;
- type de prix ;
- action.
Le paramètre « Type de prix » détermine le coût de vente du produit. Si cela est indiqué dans l'accord avec la contrepartie, il sera automatiquement inscrit dans le programme. Si cela n'est pas indiqué et que la personne qui établit le document a le droit de modifier les prix de vente, elle peut alors saisir manuellement cet indicateur dans le tableau.
Note: si dans cette configuration 1C une seule entreprise est prise en compte, le champ « Organisation », comme « Entrepôt », ne sera pas visible dans le document.
Après avoir saisi les données dans l'en-tête du document, vous pouvez remplir le tableau.
Remplir la section du tableau
Si vous le souhaitez, vous pouvez utiliser le bouton « Ajouter » pour remplir ligne par ligne la rubrique « Mise en œuvre ». Cette méthode est mauvaise car les produits restants dans l’entrepôt ne seront pas visibles. Pour faciliter l'ajout de produits dans la section tableau, vous devez cliquer sur « Sélection ». La « Sélection d'articles » s'ouvrira, dans la fenêtre de laquelle le produit restant sera visible, et vous pourrez le sélectionner. Lorsque vous cliquez sur une ligne particulière, l'application vous demandera de saisir la quantité et le coût (bien sûr, si le type de prix n'a pas été sélectionné) du produit sélectionné.
L’élément sélectionné et prêt à être transféré vers « Mise en œuvre » est affiché ci-dessous. Lorsque tous les éléments requis sont marqués, vous devrez cliquer sur le bouton « Déplacer vers le document ».
Il faut maintenant le réaliser. Au moment de cette opération, des transactions seront générées qui reflètent la vente de produits en comptabilité.
Publications du document « Ventes de biens et services »
Pour visualiser les transactions créées par le document, cliquez sur le bouton « Débit/Crédit » situé en haut. Une fenêtre devrait s'ouvrir montrant les transactions déjà créées.
Si nécessaire, vous pouvez les modifier vous-même à l'aide du « Réglage manuel ». Toutefois, dans la plupart des cas, cela ne sera pas nécessaire.
Mise en place des écritures sur compte 1C
Si les transactions dans le programme ne sont pas générées automatiquement de manière incorrecte, vous devez comprendre pourquoi cela s'est produit, vérifier les paramètres ou modifier les comptes comptables dans le document lui-même. En effet, selon les paramètres des comptes comptables, lors du remplissage du document « Réalisation », ils y sont insérés, puis des transactions sont générées à l'aide d'eux.
Comment peuvent-ils être vérifiés et modifiés ? Bien sûr, il est préférable de le faire une seule fois plutôt que de corriger constamment manuellement les données des documents.
Ensuite, vous devez vous tourner vers la partie tabulaire, à savoir vers l'onglet intitulé « Produits ». Là, pour chaque élément sélectionné, les comptes impliqués dans la création des transactions seront également indiqués. Il en va de même pour les services.
Il est extrêmement important d'établir correctement les comptes comptables dans les annuaires concernés, car l'exactitude de la comptabilité dans son ensemble en dépend.